Financiën

Personeel

Door uitstroom, openstaande vacatures en een toename aan werkzaamheden met incidentele dekking ontstaat er ruimte in het personeelsbudget.

Verzekeringen

Door een lagere aanbesteding vallen de werkelijke premies een stuk lager uit dan de begrote premies (1,3 miljoen euro). Daarnaast is er een voordeel op het eigen risico van 265 duizend euro door een gunstig schadeverloop. Dit structurele voordeel is reeds verwerkt in begroting 2026 en verder. 

Businesscase aanbestedingen & transities

Dit is het resultaat op de kosten die we maken in het kader van de transitie naar de nieuwe ICT. Het betreft aanbestedingskosten, kosten voor de transitie van Fujitsu naar nieuwe dienstverleners, kosten voor het in eigen beheer nemen van werkzaamheden en dubbele leverancierskosten in de transitiefase. Door vertraging van een aanbesteding zijn de beschikbare budgetten ruim voldoende geweest. In de budgetten was 1 miljoen euro begrepen die we hebben ontvangen voor de ophoging van ICT-budgetten, door de vertraging is deze grotendeels niet besteed.

Projecten Groningen Digitale Agenda (GDA)

Om de voortgang in overige ICT ‑ ontwikkelingen te waarborgen en verschillende projecten toch door te laten gaan, is een overschrijding van het resterende GDA ‑ budget ontstaan.

Reguliere ICT dienstverlening

Het voordeel van 653 duizend euro bestaat uit een voordeel van 1,6 miljoen euro door lagere lasten vanuit de Non-standaard changes (231 duizend euro), lagere personele inzet voor reguliere dienstverlening ICT en ICT-transitie (424 duizend euro), lagere lasten door latere oplevering van security software (135 duizend euro) Budget ophoging van 831 duizend euro wat achteraf niet nodig bleek. het nadeel van 900 duizend euro wordt verklaard door verhoging van de reguliere ICT-kosten met 7% als gevolg van indexatie (700K) en afboekingen van activa voor 217 duizend euro.

Vervanging Dafinci

In totaal was 4,1 miljoen euro beschikbaar voor dit project in 2025. Voor wat betreft de in dit jaarbudget opgenomen personele kosten zal 751 duizend euro in 2026 nodig zijn.

Noordelijk Belastingkantoor (NBK)

In het meerjarenbeeld zijn nog steeds baten opgenomen voor het NBK. Voor het wegvallen van deze baten zijn middelen gereserveerd die anders aan de reguliere ICT ‑ dienstverlening zouden zijn toegevoegd, maar de begrotingswijziging is niet tijdig doorgevoerd. Per saldo komt dit uit op nul.

Revitalisering Hendrik Westerstraat

Door actualiseren van het MJOP en toevoeging van het project revitalisering Hendrik Westerstraat dient er een extra dotatie van 588K aan de voorziening te worden toegevoegd.

Minder activiteiten werken derden dan begroot

Lagere lasten doordat er minder opdrachten voor derden zijn uitgevoerd, daardoor is er ook minder gefactureerd. Hierdoor zijn de lasten en baten lager dan begroot.

Overig

Alle overige afwijkingen met beperkte budgettaire impact resulteren per saldo in een voordeel van 2,0 miljoen euro. Dit voordeel wordt onder meer veroorzaakt door het onderbrengen van de RIGG binnen de gemeentelijke organisatie in plaats van bij een externe partij, meevallers bij de migratie van de E-suite en lagere uitgaven op het opleidingsbudget