Financiën

Rioolheffing

In 2025 bedraagt het resultaat op de rioolheffing vóór dotatie aan de voorziening ca. 1,3 miljoen euro voordelig. Dit voordelige resultaat is voor 0,8 miljoen euro gedoteerd aan de voorziening Riolering baggerprojecten en voor 0,5 miljoen euro aan de voorziening Rioolheffing. Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht.

Lasten (N 0,5 miljoen euro)

• een deel van de geplande baggerwerkzaamheden in 2025 hebben we niet kunnen uitvoeren in 2025. Dit wordt onder meer veroorzaakt door een langer broedseizoen, noodzakelijke werkzaamheden voor het ecologisch beheer en opgetreden vorstperiodes. Dit leidt tot een voordelig resultaat van ca. 0,8 miljoen euro dat is gedoteerd aan de voorziening Riolering baggerprojecten (geen afwijking);

• hogere lasten door de dotatie van het resultaat op de rioolheffing aan de voorziening Rioolheffing (N 0,5 miljoen euro).

Baten (V 0,5 miljoen euro)
De hogere baten bestaan vooral uit hogere opbrengsten uit de rioolheffing met name als gevolg van extra aansluitingen uit voorgaande jaren.

Afvalstoffenheffing

In 2025 bedraagt het resultaat op de afvalstoffenheffing vóór onttrekking aan de voorziening ca. 1,1 miljoen euro nadelig. Dit nadelige resultaat is onttrokken aan de voorziening Afvalstoffenheffing. Hieronder worden de belangrijkste afwijkingen toegelicht.

Lasten (V 8 duizend euro)

• hogere lasten door het vervroegd afschrijven van vier niet-functionerende retrofit waterstofvoertuigen (N 0,4 miljoen euro);
• hogere vuilverwerkingslasten bij de overige afvalstromen (N 0,3 miljoen euro);
• hogere lasten voor personeel en onderhoud materieel (N 0,4 miljoen euro);
• lagere lasten door de onttrekking van het resultaat op de afvalstoffenheffing van 1,0 miljoen euro (V 1,1 miljoen euro).

Baten (N 0,3 miljoen euro)

De opbrengsten bestaan enerzijds uit hogere opbrengsten afvalstoffenheffing uit oude jaren. Daarnaast zijn er lagere opbrengsten, met name door de oninbaarheid van aanslagen afvalstoffenheffing uit oude jaren. Per saldo leidt dit tot een nadeel van ca. 0,3 miljoen euro.

De baten en lasten zijn niet in evenwicht omdat een deel van de kosten op andere programma’s verantwoord wordt.

Groen- en speelvoorzieningen

De overschrijding op de lasten wordt grotendeels veroorzaakt door extra groenonderhoud bij de ingebruikname van het Zuiderplantsoen. Deze extra kosten konden niet meer worden verhaald bij het project Aanpak Ring Zuid (N 0,5 miljoen euro). Daarnaast waren er een aantal kleinere overschrijdingen waaronder de meerkosten van aannemers voor het herstel van stormschades (N 0,1 miljoen euro) en niet-begrote lasten voor spaarverlof (N 0,1 miljoen euro).

Wegen

De hogere baten bestaan uit niet-begrote vergoedingen van extra degeneratiekosten. Dit zijn kosten die wij in rekening hebben gebracht bij partijen voor het herstel en de verminderde levensduur van straatwerk na graafwerkzaamheden, zoals bij het leggen van kabels of leidingen . 
Deze extra werkzaamheden brengen ook meerkosten met zich mee (N 0,5 miljoen euro), vooral bestaande uit niet-begrote loonkosten. Overige hogere lasten bestaan o.m. uit een niet-begrote vergoeding aan Prorail voor werkzaamheden aan de spoorwegovergang Peizerweg en extra kosten voor afzettingen, wegmarkeringen, borden en constructies.

Kunstwerken en water

Voor het onderhoud van kunstwerken (bruggen, kademuren e.d.) waren er in 2025 drie belangrijke oorzaken die de hogere lasten verklaren. Ten eerste zijn de werkzaamheden in omvang toegenomen. Ook zijn de werkzaamheden complexer geworden. Tot slot zijn de prijzen gestegen. Een groot deel van de extra kosten komt door verkeersafzettingen en omleidingen waar vooraf geen rekening mee is gehouden, bijvoorbeeld bij de Herebrug.

Verkeersvoorzieningen

De hogere lasten worden onder meer veroorzaakt door extra reparatiewerkzaamheden aan lichtmasten. Deze overschrijding wordt deels gedempt door het versneld verledden van de openbare verlichting. Hiertegenover staan extra opbrengsten van verzekeringsuitkeringen voor schades aan lichtmasten.

Inzamelen bedrijfsafval

De overschrijding op de lasten wordt onder meer veroorzaakt door het vervroegd afschrijven van niet-functionerende retrofit waterstofvoertuigen (N 0,2 miljoen euro). Ook waren er hogere personeelskosten (N 0,2 miljoen euro).
De lagere baten worden onder meer verklaard door het beëindigen van het contract met de gemeente Het Hogeland voor GFT op afroep. Daarnaast zijn er minder opbrengsten uit het contract met de Combinatie Herepoort in verband de afronding van de Aanpak Ring Zuid.

Begraven

De hogere lasten worden vooral veroorzaakt door het op peil brengen van de voorziening afkoop onderhoud begraven. In 2025 is een extra dotatie van 525 duizend euro aan deze voorziening gedaan omdat de werkelijke loon- en prijsstijging hoger lag dan begroot. Daarnaast zijn er meer kosten gemaakt voor uitbesteding van het beheer en onderhoud van begraafplaatsen omdat er sprake is van onderbezetting bij het personeel.

GEO

In 2025 zijn extra doorbelastingen gerealiseerd voor het gebruik van GEO-data naar de directies in het ruimtelijk domein door extra vraag naar GEO-data. Nader onderzocht wordt in hoeverre dit mogelijk structureel is. Daarnaast is sterk gestuurd op de inzet van personeel. In 2025 ontstaat binnen dit deelprogramma mede door deze ontwikkelingen een voordeel van ca. 1 miljoen euro.

Overige

De overige afwijkingen tellen op tot een nadeel van 191 duizend euro.